MENUDe uitzettingen zijn als volgt onderverdeeld:
Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar | Boekjaar | Voorgaand boekjaar |
|---|---|---|
vorderingen op openbare lichamen | 5.824 | 5.383 |
verstrekte kasgeldleningen | - | - |
overige vorderingen | ||
- algemene vorderingen | 1.439 | 1.286 |
- belastingvorderingen | 518 | 537 |
- uitkeringsvorderingen | 1.844 | 2.123 |
- voorziening dubieuze (belasting) vorderingen | -131 | -157 |
- voorziening dubieuze debiteuren uitkeringen | -586 | -776 |
Totaal overige vorderingen | 3.084 | 3.013 |
overige uitzettingen | ||
- depositogelden | - | - |
rekening courant schatkist | 20.124 | 18.704 |
Totaal uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar | 29.032 | 27.101 |
Vorderingen op openbare lichamen
De uitstaande vorderingen per ultimo van het jaar hebben voor € 4,8 mln betrekking op de te ontvangen btw uit het BTW-compensatiefonds, deze wordt per 1 juli 2023 ontvangen. Daarnaast is er per ultimo van het jaar nog een bedrag van € 764.000 te ontvangen van het ministerie van BZK (Algemene uitkering gemeentefonds) en € 72.000 rente op de rekening bij het rijk (schatkistbankieren).
Algemene vorderingen
De algemene vorderingen van de gemeente Bronckhorst hebben voor € 1.269.000 betrekking op 25 posten groter dan € 10.000. Voor € 173.000 gaat het om de verkoop van grondkavels, voor € 103.000 om in rekening gebrachte huur en voor € 303.000 om leges omgevingsvergunning, instemmingsbesluit en fonds bovenwijks en € 114.000 voor vergoeding PMD. Daarnaast is voor € 318.000 aan creditnota's ontvangen die per einde van jaar nog te verrekenen of te ontvangen zijn. De afwikkeling heeft een normaal verloop.
Belastingvorderingen
Het opleggen en innen van gemeentelijke belastingen verzorgt het Gemeentelijk Belastingkantoor Twente (GBTwente) voor onze gemeente sinds 2016. Voor de openstaande algemene- en belastingvorderingen hebben we een voorziening van € 131.000 getroffen voor dubieus en oninbaar.
Uitkeringsvorderingen
Door de invoering van de Wet werk en bijstand zijn gemeenten eigenrisicodrager geworden voor de bijstandverlening. Per ultimo 2022 gaat het om € 110.000 aan vorderingen in de vorm van een krediethypotheek met een voldoende mate van zekerheid dat het bedrag wordt afgewikkeld. Daarnaast hebben we voor € 1.734.000 aan overige vorderingen, inclusief € 518.000 verstrekte bedrijfskredieten op basis van de Tozo-regeling, met een beperkte mate van zekerheid dat dit daadwerkelijk ontvangen wordt. Voor deze vorderingen is een voorziening gevormd van € 586.000.
Rekening courant schatkist
Op 31 december 2022 zijn de overtollige middelen (€ 20,1 mln) ondergebracht in de schatkist. Het overschot aan liquide middelen is voor een groot deel het gevolg van het financieringsoverschot. Een overzicht hiervan is opgenomen in de paragraaf financiering (2.2.4).
Het drempelbedrag voor Bronckhorst wat buiten de schatkist aangehouden mag worden is becijferd op € 1 mln. De werkelijke omvang van de buiten de schatkist aangehouden middelen per kwartaal bedroegen respectievelijk € 266.000, € 231.000, € 256.000 en € 248.000.